Chat
với #LongNguyenCIA để được tư vấn về khoá học CIA online
.
Cảm
nhận của học viên về khoá học CIA với Team #LongNguyenCIA
.
🧰 TOOL: DETECT SPLIT PURCHASE TRANSACTIONS 🧰
CÔNG CỤ: PHÁT HIỆN CÁC KHOẢN CHI BỊ CHIA NHỎ THÀNH NHIỀU GIAO DỊCH
ĐỂ TRÁNH CÁC HẠN MỨC THANH TOÁN, PHÊ DUYỆT
.🔗<Tham khảo: https://www.fraudconference.com ACL Top 25 Tests for Analytic Superheroes>
.
Subscribe
.
.
Tiếp theo bài viết về
💎 25 THỦ TỤC PHÂN TÍCH NÊN LÀM Ở MỌI TỔ CHỨC
.
💎 SỬ DỤNG EXCEL & BENFORD'S LAW ĐỂ XÁC ĐỊNH CÁC VÙNG DỮ LIỆU BẤT THƯỜNG
.
💎 AUTOMATIC STATISTICAL SAMPLING TOOL
.
.
Bài viết này nằm trong chuỗi các bài viết về các công cụ có thể được sử dụng để thực hiện các thủ tục phân tích
.
Bắt đầu từ 🍀 Test #1:
T&E - Split Purchases/ Chia nhỏ một khoản chi phí thành nhiều giao dịch để tránh các hạn mức thanh toán/ phê duyệt
.
Tình huống ví dụ:
Một quản lý cấp trung có hạn mức phê duyệt là 50 triệu, người này cần một món hàng giá 80 triệu, anh ta có thể chia tách khoản chi 80 triệu thành 2 thành thanh toán, mỗi lần 40 triệu. Vậy thì, mỗi khoản chi đơn lẻ đều nhỏ hơn hạn mức phê duyệt của anh ta, và anh ta sẽ không cần phải trình lên cấp trên cao hơn.
.
Công cụ đính kèm bài viết _
Sẽ hỗ trợ bạn trong việc phát hiện ra những khoản chi bị chia nhỏ thành nhiều giao dịch để tránh các hạn mức thanh toán, phê duyệt như trên.
.
Bạn chỉ cần thực hiện 3 bước đơn giản
1) Copy dữ liệu vào sheets "Data"
2) Điền các thông tin cần thiết và nhấn "Start"
3) Nhận kết quả
.
Để nhận công cụ -- Link: http://bit.ly/SplitPurchases
.
🍀 (1) 𝓵𝓲𝓴𝓮 𝓼 𝓼𝓱𝓪𝓻𝓮 bài viết ở chế độ public
🍀 (2) Inbox địa chỉ gmail của bạn
.
Phương pháp thực hiện:
.
Xác định những giao dịch có cùng người đề xuất, loại chi phí, và nhà cung cấp diễn ra cách nhau trong phạm vi X ngày.
.
Nếu giá trị riêng lẻ của các giao dịch nhỏ hơn hạn mức thanh toán, phê duyệt nhưng tổng cộng lớn hơn hạn mức phê duyệt lấy toàn bộ các giao dịch này cho vào bảng kết quả.
.
Quảng Cáo
.
Video
.
-----------------------------------------------------------------------
Like & Share bài viết cho bạn bè của bạn,
.
Chat với #LongNguyenCIA để được tư vấn về khoá học CIA
online:
.
Giới thiệu về Team #LongNguyenCIA
1) Hoàn thành CIA trong 10 tháng : http://bit.ly/getCIAin10months
2) Hoàn thành CISA (663/800 điểm) trong
6 tháng : http://bit.ly/getCISAin6months
.
Cảm nhận của học viên về khoá học CIA với Team
#LongNguyenCIA
.
CIA Vietnam Community: https://www.facebook.com/groups/cia.vietnam hy vọng có thể cùng
nhau chia sẻ chuyện nghề, chuyện học kiểm toán nội bộ,
-----------------------------------------------------------------------
| ||||||
